Checklista: dokumenty do zamknięcia roku
Zamknięcie roku przebiega sprawniej, gdy wiadomo, których dokumentów jeszcze brakuje. Pobierz checklistę MERITUM obejmującą faktury, salda, majątek, finansowanie, rozrachunki i sprawy pracownicze.
Do czego służy ten dokument?
Lista służy organizacyjnemu przygotowaniu dokumentacji do zamknięcia roku. Pozwala spojrzeć szerzej niż tylko na brakujące faktury: obejmuje także rachunki bankowe, stan kasy, umowy finansowania i zdarzenia dotyczące środków trwałych. Zakres wykorzystania zależy od rodzaju księgowości i profilu przedsiębiorstwa.
Dokument może być punktem wyjścia do podziału zadań między właściciela, administrację i księgowość. Ułatwia zapisanie, kto dostarczy potrzebne potwierdzenie, oraz odróżnienie dokumentów już przekazanych od pozycji wymagających uzgodnienia. Nie sporządza sprawozdania finansowego i nie wyznacza indywidualnego terminu zamknięcia ksiąg.
Przy zamknięciu roku istotne bywają dokumenty przechowywane poza działem księgowości. Umowa finansowania może znajdować się u właściciela, informacja o wyposażeniu w administracji, a dane o nieobecnościach u osoby zajmującej się pracownikami. Lista pomaga ustalić, skąd pozyskać brakujące informacje. Uzgodnienie odpowiedzialności jest szczególnie przydatne, gdy kilka osób przekazuje dokumenty niezależnie od siebie.
Co znajdziesz w środku?
PDF porządkuje temat w następujących obszarach. Poniższy przegląd opisuje zawartość materiału; szczegółowe punkty i uwagi znajdziesz w pliku do pobrania.
- Faktury, wyciągi bankowe, stan kasy i informacje o dokumentach, których nie przekazano w bieżących okresach.
- Rozrachunki, zaległości i potwierdzenia potrzebne do uzgodnienia sytuacji z kontrahentami.
- Środki trwałe, inwestycje, finansowanie, dotacje i inne zdarzenia wykraczające poza zwykłą sprzedaż.
- Sprawy pracownicze oraz dane i dokumenty potrzebne przy przygotowaniu rocznych rozliczeń lub sprawozdania.
Jak korzystać?
Pracuj na dokumentach dotyczących swojej sytuacji. Zaznacz punkty wyjaśnione i te, do których potrzebujesz dodatkowych danych. Nie musisz rozstrzygać wątpliwości przed rozmową z biurem.
- Pobierz PDF i przejrzyj zakres wraz z datą wersji. Ustal, które punkty dotyczą Twojej firmy lub opisywanego zdarzenia.
- Przygotuj dowody i informacje wskazane przy odpowiednich pozycjach. Oddziel dane potwierdzone od założeń oraz pytań wymagających wyjaśnienia.
- Omów otwarte kwestie z księgowością lub doradcą, korzystając z listy jako planu rozmowy. Zachowaj ustalenia razem z dokumentacją sprawy.
Do każdego punktu przypisz konkretny zestaw dokumentów lub pytanie do wyjaśnienia. Przy rozrachunkach sprawdź informacje o zaległych płatnościach, a przy majątku uwzględnij inwestycje i likwidacje. Ważne są także nietypowe zdarzenia, np. dotacje lub nowe umowy. Zebrany komplet przekaż zgodnie z ustaleniami z biurem, zachowując informację o sprawach nadal otwartych.
Na co uważać?
Lista jest ogólna: nie każdy punkt dotyczy każdej firmy. Nie pomijaj jednak pozycji wyłącznie dlatego, że dokument nie jest fakturą sprzedaży lub zakupu.
Stan prawny: — data wskazana w materiale źródłowym. Opis dotyczy tej wersji PDF.